Эффективный анализ незавершенных или отмененных сделок — это ключ к минимизации финансовых потерь.
Даже в неудачно закрытом заказе могут остаться полученные платежи, выполненные работы, списанные товары, бонусы сотрудников и налоги. Отчет «Прибыль по неуспешным заказам» помогает отдельно проанализировать финансовый результат таких заказов.
В этом материале мы разберём, как с помощью RO App оценить финансовые результаты заказов, которые были закрыты как неуспешные.
Из этой инструкции вы узнаете:
Как рассчитывается прибыль и фиксируются упущенные средства.
Как гибко настроить параметры и фильтры отчёта под ваши потребности.
Как установка флажка для возмещения НДС влияет на финансовые показатели.
Как методы FIFO и FEFO влияют на формирование себестоимости.
В RO App прибыль от неудачно закрытого заказа определяется по формуле:
Прибыль = (платежи) − (себестоимость) − (бонусы сотрудников) − (налоги).
Платежи — средства, фактически полученные по данному заказу.
Себестоимость — расходы на выполнение работ/услуг и стоимость фактически списанных товаров (себестоимость).
Зарплата — сумма бонусов или выплат сотрудникам за выполнение данного заказа.
Налоги — все налоговые отчисления, применяемые к заказу.
Как сформировать отчет
Отчет «Прибыль по неуспешным заказам» формируется на странице Отчеты > Финансы > Прибыль по неуспешным заказам по неуспешно закрытым заказам по дате закрытия.
Важно :
Для доступа к этому отчёту в вашей роли должно быть включено соответствующее право — Прибыль по неуспешным заказам в разделе прав Отчёты .
Если заказ закрыт в прошлом, то он попадет в отчёт в соответствии с установленной датой закрытия, а не фактической.
Существует несколько параметров, по которым формируется отчет.
Период позволяет выбрать промежуток времени, за который формируется отчет: сегодня, вчера, эта неделя, этот месяц, прошлая неделя, прошлый месяц, этот год, прошлый год, а также выбрать даты самостоятельно.
Локация позволяет выбрать одну / несколько / все локации, если их больше одной.
Тип заказа позволяет увидеть прибыль по различным типам заказов. Например, все заказы, кроме гарантийных.
Статус заказа позволяет выбрать, в каких неудачных статусах учитывать заказы.
Установленный флажок «Исключить возмещаемые налоги на приобретение из себестоимости» позволяет видеть прибыль без возмещаемых налогов. О том, как работает этот флажок, — далее в статье.
Установите нужные параметры и нажмите кнопку «Применить».
Отчет формируется с основными данными о финансовых составляющих заказов.
Помимо стандартных столбцов с себестоимостью, бонусами сотрудников, скидками и налогами, добавлены два новых столбца: Платежи и Неоплаченная сумма.
Платежи отображают фактически полученные средства по данному заказу.
Неоплаченная сумма показывает разницу между общей стоимостью заказа и суммой внесенных платежей — то есть это объем недополученной (потерянной) потенциальной прибыли.
Внутри таблицы можно сортировать данные по столбцам, для этого нажмите на название нужного столбца. Зеленым цветом отображается положительная прибыль, красным — отрицательная. Внизу страницы отображаются итоги по каждому столбцу.
Также можно настроить отображение столбцов в этом отчете. Для этого нажмите кнопку-таблицу и отметьте галочками нужные колонки.
Учёт возмещения НДС в себестоимости и прибыли
Если вы налогоплательщик и ваша компания возмещает НДС по закупкам, включите чекбокс «Исключить возмещаемые налоги на покупку из себестоимости». Это будет вычитать сумму вложенных налогов, примененных при оприходовании товаров, из себестоимости.
Тогда прибыль рассчитывается так:
Прибыль = Сумма (уплаченная клиентом с учетом скидки) − Себестоимость без налогов, которые возмещаются − Заработная плата сотрудникам − Все налоги.
Например, вы купили аккумулятор для телефона за 120 € (из них НДС 20 €), продали его клиенту за 200 €. Зарплата работника — 30 €, налоги с продажи — 10 €.
Расчет прибыли, если вы НЕ налогоплательщик:
200 (продажа) − 120 (себестоимость) − 30 (зарплата) − 10 (налоги) = 200 − 120 − 30 − 10 = 40 €
Расчет прибыли, если вы налогоплательщик и вам возмещают НДС:
200 (продажа) − (120 − 20) (очищенная себестоимость) − 30 (зарплата) − 10 (налоги) = 200 − 100 − 30 − 10 = 60 €
Как работает списание товаров: FIFO, FEFO и расчет себестоимости
Списание несерийных товаров со склада происходит по методу FIFO (First In, First Out), а списание товаров с указанным сроком годности — по методу FEFO (First Expire, First Out). Если в заказе списываются товары из нескольких партий, себестоимость в закрытом заказе рассчитывается как сумма себестоимостей единиц из этих партий.
Например, у нас есть Power Bank из двух партий:
1 шт. по себестоимости 200 € (партия оприходована ранее)
2 шт. по себестоимости 100 €,
если в заказе списываем 2 шт., то они берутся следующим образом:
1 шт. из первой партии (200 €),
1 шт. из второй партии (100 €).
Общая себестоимость в закрытом заказе = (1*200) + (1*100) = 300 €.
Экспорт и расширенный анализ отчета
Отчет можно распечатать или экспортировать на ваш ПК в виде файла Excel. В Excel-файле содержится более подробная информация. Нажмите на «Действия» и выберите нужное действие.
В экспортированном отчете есть дополнительные столбцы, которые позволяют отдельно анализировать цену, себестоимость товаров и прибыль с НДС и без НДС. Это позволяет не только видеть общий финансовый результат по заказу, но и понимать, из чего именно он состоит.
Прибыль без НДС = цена без НДС − себестоимость без НДС − бонусы сотрудникам.
Прибыль с НДС = цена с НДС − себестоимость с НДС, где:
цена с НДС = цена без НДС + налоги, примененные в заказе;себестоимость с НДС = себестоимость без НДС + НДС (вложенные налоги, примененные при оприходовании товаров).
Фактическая прибыль = Платежи (фактически уплаченные клиентом с учётом скидки) — Себестоимость (использованных запчастей, работ) — Зарплата сотрудникам — Налоги, примененные в заказе
Этот показатель учитывает возмещённый НДС как уменьшение себестоимости и показывает фактический финансовый результат заказа.
Подводя итог, прибыль без НДС — показывает эффективность заказа без учета налогов, только цена, себестоимость и бонусы. Прибыль с НДС — учитывает налоги в цене и себестоимости для финансовой отчетности. Фактическая прибыль — показывает, сколько реально осталось денег после всех расходов и возмещенного НДС.