Созданные налоги и группы налогов можно применять в заказах, продажах, счетах, заказах поставщикам и оприходованиях. Для этого необходимо настроить правила применения на странице “Настройки > Финансы > Налоги”.
Настройка осуществляется отдельно для групп документов:
Операции продаж — налоги, применяемые при продаже товаров или услуг клиентам, в частности в заказах, продажах, расчетах, записях, счетах и связанных документах.
Операции закупки — налоги, применяемые при закупке или получении товаров от поставщиков, в частности в заказах поставщикам и операциях по оприходованию.
Применение налога для товаров в операциях продаж
Шаг 1. В разделе “Общие правила” на вкладке “Операции продаж” нажмите кнопку “Добавить налог” или “Добавить группу налогов”.
Шаг 2. Выберите ранее созданный налог или группу налогов.
Вы можете применить сразу несколько налогов. Для этого добавьте все необходимые налоги и настройте приоритетность или добавьте заранее созданную группу налогов.
Порядок налогов работает следующим образом: самый первый в списке налог имеет наивысший приоритет. Для смены приоритета зажмите вертикальное троеточие и переместите налог в списке.
Обратите внимание, если в списке правил есть налог и группа налогов, которая содержит такой же налог, тогда при расчете повторяющийся налог будет учитываться только один раз (тот, который имеет более высокий приоритет).
Например, вы добавили в общие правила налог НДС и группу налогов, в которой есть НДС и Акциз. В таком случае вы увидите предупреждение о том, что налог дублируется, а в документах будет применяться только один с высшим приоритетом.
Напоминаем, что Вложенный налог — это налог, который вложен в себестоимость товара. То есть при использовании такого типа налога, вам необходимо указывать закупочную цену товара с учетом этого налога во время процедуры оприходования.
Наложенный налог — это налог, который оплачивается дополнительно и рассчитывается от конечной стоимости товара/услуги. При использовании такого типа налога итоговая сумма заказа/продажи будет отличаться от общей суммы позиций в этом заказе/продажи. Так как налог будет рассчитываться от конечной суммы продажи.
1 пример. Начисление двух вложенных налогов
Допустим для вашей компании действует 2 налоговых правила в следующем порядке: НДС 20% и Акциз 5%.
Есть товар, у которого закупочная цена (с учетом налогов) 200, а розничная цена 400.
Для расчета суммы вложенного налога мы сначала рассчитываем наименее приоритетный налог по формуле: (Тело налога умножить на процент налога) разделить на (100 + процент налога)
5% (налог “Акциз”) от суммы 400 (Тело налога) = (400 * 5) / (100 + 5) = 2000 / 105 = 19,05 (это сумма налога “Акциз”).
Теперь отнимаем сумму налога “Акциз” от Тела налога: 400 - 19,05 = 380,95 (получаем новое Тело налога).
Теперь мы можем рассчитать следующий вложенный налог: 20% (налог “НДС”) от суммы 380,95 (Тело налога) = (380,95 * 20) / (100 + 20) = 7619 / 120 = 63,49 (это сумма налога “НДС”).
Итого общая сумма вложенных налогов: 19,05 + 63,49 = 82,54.
В результате при реализации такого товара итоговая сумма продажи не изменится, а в печатных документах будут указаны суммы этих налогов:
2 пример. Начисление двух наложенных налогов
Допустим для вашей компании действует 2 налоговых правила в следующем порядке: Региональный налог 5% и Федеральный налог 20%.
Есть товар, у которого закупочная цена 200, а розничная цена 400.
Для расчета суммы наложенного налога мы сначала рассчитываем наиболее приоритетный налог: 5% (Региональный налог) от суммы 400 (Тело налога) = 20 (это сумма Регионального налога).
Теперь прибавляем сумму налога “Региональный” к Телу налога: 400 + 20 = 420 (получаем новое Тело налога).
Теперь мы можем рассчитать следующий наложенный налог: 20% (налог “НДС”) от суммы 420 (Тело налога) = 84 (это сумма налога “НДС”).
Итого общая сумма наложенных налогов: 20 + 84 = 104.
В результате итоговая сумма продажи изменится из-за расчета наложенного налога. Стоимость товара 400 + наложенный налог 104 = общая сумма продажи 504. В печатных документах будут указаны суммы этих налогов:
3 пример. Начисление фиксированного налога
Фиксированный налог — это вид наложенного налога, значение которого указывается в виде определенной суммы.
Допустим для вашей компании действует 2 налоговых правила в следующем порядке: Фиксированный налог 100, Региональный налог (наложенный) 5%
Есть товар, у которого закупочная цена 200, а розничная цена 400.
Для расчета суммы наложенного налога мы сначала рассчитываем наиболее приоритетный налог: 100 (Фиксированный) прибавляем к сумме 400 (Тело налога) = 500 (новое Тело налога).
Теперь мы можем рассчитать следующий наложенный налог: 5% (Региональный налог) от суммы 500 (Тело налога) = 25 (это сумма Регионального налога).
Итого общая сумма наложенных налогов: 100 + 25 = 125 .
В результате итоговая сумма продажи изменится из-за расчета наложенного налога. Стоимость товара 400 + наложенный налог 125 = общая сумма продажи 525. В печатных документах будут указаны суммы этих налогов:
Применение налога для товаров в операциях закупок
Шаг 1. В разделе “Общие правила” на вкладке “Операции закупки” нажмите кнопку “Добавить налог” или “Добавить группу налогов”.
Шаг 2. Выберите ранее созданный налог или группу налогов.
Аналогично настройке налоговых правил для заказов/продаж/счетов, вы можете применить один или сразу несколько налогов для документов оприходования. Приоритетность также определяется порядком расположения налоговых правил в таблице.
Если для каких-то товаров, услуг или категорий у вас применяется особое налоговое правило, тогда в RO App вы можете настроить исключения. Подробнее в этой статье.
Редактирование и удаление налоговых правил
Для редактирования порядка налоговых правил зажмите вертикальное троеточие и перетяните правило в нужное место.
Для удаления налогового правила нажмите на иконку удаления справа от названия налогового правила.
При изменении порядка или удалении налоговых правил меняется расчет суммы налогов в уже созданных заказах, черновиках оприходований и счетов. Следовательно необходимо выбрать, что делать с такими документами: пересчитывать по новым правилам или оставить по старым правилам, которые действовали на момент создания или последнего сохранения.
Для таких случаев в разделе “Настройки” вы можете установить определенное действие по умолчанию:
1. Спрашивать о перерасчете в каждом документе — установите это значение по умолчанию, чтобы каждый раз выбирать способ пересчета в документах.
Например, вы создали заказ добавили в него работы и материалы со склада, а потом изменили налоговую ставку. Когда вы снова откроете заказ и внесете в него какие-то изменения, то при сохранении заказа откроется поп-ап. В нем вы сможете выбрать:
Пересчитать по новым правилам — то есть ко всем позициям в документе применить новую налоговую ставку;
Не пересчитывать — то есть для всех позиций в документе будет действовать старая налоговая ставка.
2. Никогда не пересчитывать и не спрашивать — установите это значение по умолчанию, чтобы в уже созданных документах оставались старые налоговые ставки.
