Ефективний аналіз незавершених або скасованих замовлень — це ключ до мінімізації фінансових втрат.
Навіть у неуспішно закритому замовленні можуть залишитися отримані платежі, виконані роботи, списані товари, бонуси співробітників і податки. Звіт "Прибуток від неуспішних замовлень" допомагає окремо проаналізувати фінансовий результат таких замовлень.
У цьому матеріалі ми розберемо, як за допомогою RO App оцінити фінансові результати замовлень, що були закриті як неуспішні.
З цієї інструкції ви дізнаєтеся:
Як розраховується прибуток та фіксуються втрачені гроші.
Як гнучко налаштувати параметри та фільтри звіту під ваші потреби.
Як увімкнення чекбокса для відшкодування ПДВ змінює фінансові показники.
Яким чином методи FIFO та FEFO впливають на формування собівартості.
У RO App прибуток від неуспішно закритого замовлення визначається за формулою:
Прибуток = (платежі) − (Собівартість) − (бонуси співробітників) − (податки).
Платежі — кошти, фактично отримані за цим замовленням.
Собівартість — витрати на виконання робіт/послуг та вартість фактично списаних товарів (собівартість).
Зарплата — сума бонусів або виплат співробітникам за виконання цього замовлення.
Податки — усі податкові відрахування, що застосовуються до замовлення.
Як сформувати звіт
Звіт “Прибуток від неуспішних замовлень” формується на сторінці Звіти > Фінанси > Прибуток від неуспішних замовлення за неуспішно закритими замовленнями по даті закриття.
Важливо:
Для доступу до цього звіту у вашої ролі має бути увімкнене відповідне право - Прибуток від неуспішних замовлень у розділі прав Звіти.
Якщо замовлення закрите минулою датою, то воно потрапить у звіт згідно з встановленою датою закриття, а не фактичною.
Є кілька параметрів, за якими формується звіт.
Період дає можливість вибрати проміжок часу, за яким формується звіт: сьогодні, вчора, цей тиждень, цей місяць, минулий тиждень, минулий місяць, цей рік, минулий рік та вибрати дати самостійно.
Локація дозволяє вибрати одну / декілька / всі локації, якщо їх більше однієї.
Тип замовлення дає можливість побачити прибуток за різними типами замовлень. Наприклад, всі замовлення, крім гарантійних.
Статус замовлення дає можливість вибрати, в яких неуспішних статусах враховувати замовлення.
Увімкнений чекбокс «Виключити відшкодовувані податки на придбання з собівартості» дозволяє бачити прибуток без податків, які відшкодовуються. Про те, як працює цей чекбокс, — далі у статті.
Встановіть потрібні параметри та натисніть кнопку “Застосувати”.
Звіт формується з основними даними щодо фінансових складових замовлень.
Окрім стандартних колонок із собівартістю, бонусами працівників, знижками та податками, додано два нові стовпці: Платежі та Несплачена сума.
Платежі відображає фактично отримані кошти за цим замовленням.
Несплачена сума показує різницю між загальною вартістю сумою замовлення та сумою внесених платежів — тобто це обсяг недоотриманого (втраченого) потенційного прибутку.
Всередині таблиці можна проводити сортування по колонках, для цього натисніть на назву потрібної колонки. Зеленим кольором відображається позитивний прибуток, червоним — негативний. Внизу сторінки відображаються результати кожної колонки.
Також можна налаштувати відображення колонок у цьому звіті. Для цього натисніть кнопку-таблицю і позначте галочками потрібні колонки.
Врахування відшкодування ПДВ у собівартості та прибутку
Якщо ви платник податку і ваша компанія відшкодовує ПДВ із закупок, увімкніть чекбокс «Виключити відшкодовувані податки на придбання з собівартості». Це відніматиме суму вкладених податків, застосованих під час оприбуткування товарів, з собівартості. Тоді прибуток розраховується так:
Прибуток = Сума (сплачена клієнтом з урахуванням знижки) − Собівартість без податків, які відшкодовуються − Зарплата співробітникам − Усі податки.
Наприклад, ви купили акумулятор для телефону за 120 € (з них ПДВ 20 €), продали його клієнту за 200 €. Зарплата працівника — 30 €, податки з продажу — 10 €.
Розрахунок прибутку, якщо ви НЕ платник податку:
200 (продаж) − 120 (собівартість) − 30 (зарплата) − 10 (податки) = 200 − 120 − 30 − 10 = 40 €
Розрахунок прибутку, якщо ви платник податку і вам відшкодовують ПДВ:
200 (продаж) − (120 − 20) (очищена собівартість) − 30 (зарплата) − 10 (податки) = 200 − 100 − 30 − 10 = 60 €
Як працює списання товарів: FIFO, FEFO та розрахунок собівартості
Списання несерійних товарів зі складу відбувається методом FIFO (First In, First Out), а списання товарів з увімкненим терміном придатності - за методом FEFO (First Expire, First Out). Якщо у замовленні списуються товари з кількох партій, собівартість у закритому замовленні рахується як сума собівартостей одиниць із цих партій.
Наприклад, у нас є Power Bank з двох партій:
1 шт. по собівартості 200 € (партія оприбуткована раніше)
2 шт. по собівартості 100 €,
Якщо у замовленні списуємо 2 шт., то вони беруться так:
1 шт. з першої партії (200 €),
1 шт. з другої партії (100 €).
Загальна собівартість у закритому замовленні = (1*200) + (1*100) = 300 €.
Експорт та розширений аналіз звіту
Звіт можна роздрукувати або експортувати на ваш ПК у вигляді файлу Excel. В Excel-файлі більш детальна інформація. Натисніть на "Дії" та оберіть потрібну дію.
У експортованому звіті є додаткові стовпці, які дозволяють окремо аналізувати ціну, собівартість товарів і прибуток з ПДВ та без ПДВ. Це дає змогу бачити не лише загальний фінансовий результат по замовленню, а й розуміти, з чого саме він складається.
Прибуток без ПДВ = ціна без ПДВ − собівартість без ПДВ − бонуси співробітникам.
Прибуток з ПДВ = ціна з ПДВ − собівартість з ПДВ, де:
ціна з ПДВ = ціна без ПДВ + податки, застосовані у замовленні;собівартість з ПДВ = собівартість без ПДВ + ПДВ (вкладені податки, застосовані під час оприбуткування товарів).
Фактичний прибуток = Платежі (фактично сплачені клієнтом з урахуванням знижки) — Собівартість (використаних запчастин, робіт) — Зарплата співробітникам — Податки, застосовані у замовленні
Цей показник враховує відшкодований ПДВ як зменшення собівартості та показує фактичний фінансовий результат замовлення.
Підсумовуючи, прибуток без ПДВ — показує ефективність замовлення без урахування податків, лише ціна, собівартість і бонуси. Прибуток з ПДВ — враховує податки у ціні та собівартості для фінансової звітності. Фактичний прибуток — показує, скільки реально залишилося грошей після всіх витрат і відшкодованого ПДВ.